Las reformas fiscales que entrarán en vigor en el Reino Unido en 2027 están provocando un cambio significativo en los comportamientos de las familias adineradas. Se estima que otras 10.500 herencias estarán sujetas al impuesto de sucesiones, lo que afectará a un total de 38.500 herencias que pagarán más, con un incremento medio de 39.300 euros en sus obligaciones fiscales.
Con la posibilidad de que las pensiones no utilizadas sean gravadas con un 40% de impuesto si el patrimonio total supera las 325.000 libras esterlinas, muchas personas están reconsiderando sus planes financieros. Las familias están adelantando donaciones a sus hijos adultos y reembolsando ahorros de planes de pensiones para evitar una carga tributaria inesperada.
Asesores financieros han notado un aumento en el interés por las exenciones fiscales que pueden reducir los impuestos sobre sucesiones. Entre estas se incluyen la exención anual de 3.000 libras para donaciones y la "regla de los siete años", que permite la exención de impuestos sobre donaciones si el donante vive durante siete años después de realizarlas. Royal London ha reportado un incremento en las solicitudes de efectivo libre de impuestos relacionadas con estos cambios fiscales.